En clair
La monnaie scripturale est l'argent qui circule sous forme d'écritures informatiques sur les comptes bancaires, et non sous forme physique. Par exemple, lorsque vous recevez votre salaire par virement ou que vous payez un fournisseur par carte bancaire, vous utilisez de la monnaie scripturale.
Étymologie
Vient du latin scriptura (écriture). Le terme souligne que cette monnaie n'existe que parce qu'elle est inscrite dans les registres (autrefois papier, aujourd'hui numériques) des banques.
Exemples concrets
- Le virement SEPA utilisé pour payer les factures d'une entreprise.
- Le paiement par carte bancaire chez un commerçant.
- Le chèque déposé en banque par un artisan.
- Le prélèvement automatique pour un abonnement logiciel (SaaS).
Ne pas confondre avec…
À ne pas confondre avec la monnaie fiduciaire, qui désigne uniquement les pièces et les billets physiques. La monnaie scripturale représente aujourd'hui environ 90 % de la monnaie circulant dans la zone euro.
Cadre légal & réglementation
Le cadre est défini par le Code monétaire et financier en France et par les Directives Européennes sur les Services de Paiement (notamment la DSP2). Contrairement aux espèces, un commerçant a le droit de refuser certains moyens de paiement scripturaux (comme le chèque ou la carte en dessous d'un certain montant) s'il en informe sa clientèle préalablement.
Cas pratiques notables
La mise en place de l'authentification forte (3D Secure) est devenue une norme obligatoire pour réduire la fraude sur les paiements scripturaux en ligne, suite aux évolutions réglementaires européennes.
À retenir
- C'est une monnaie dématérialisée qui circule entre comptes bancaires.
- Elle est créée majoritairement par les banques commerciales lorsqu'elles accordent des crédits.
- C'est le mode de paiement le plus utilisé pour les transactions professionnelles.
Synonymes
Antonymes
Questions fréquentes
Une banque peut-elle créer de la monnaie scripturale sans limite ?
Non, la création monétaire est encadrée par la Banque Centrale Européenne (BCE) via des règles de réserves obligatoires et des taux d'intérêt. Pour comprendre l'impact sur votre trésorerie, consultez un expert-comptable.
La monnaie scripturale est-elle sûre ?
Oui, elle est protégée par des systèmes de garantie des dépôts (jusqu'à 100 000 € par banque et par client en France), mais elle reste sensible aux risques de fraude informatique.
Conseils pratiques
Pour une gestion optimale, utilisez des outils de rapprochement bancaire automatique qui lient vos factures à vos mouvements de monnaie scripturale. En cas de flux importants, un conseiller bancaire peut vous aider à choisir les moyens de paiement les plus sécurisés et les moins coûteux en frais de transaction.