En clair
L'agio représente l'ensemble des frais et intérêts que perçoit une banque en contrepartie d'un service, le plus souvent lorsqu'un compte professionnel ou personnel se retrouve à découvert. Concrètement, si votre entreprise dépense plus d'argent qu'elle n'en a sur son compte, la banque vous « prête » cette somme et vous facture des agios en retour.
Étymologie
Vient de l'italien aggio, signifiant « échange » ou « aise ». Historiquement, il désignait la différence de valeur entre deux monnaies. Aujourd'hui, le terme a évolué pour désigner principalement les intérêts débiteurs en banque.
Exemples concrets
- Une PME a un découvert de 5 000 € pendant 10 jours : la banque prélève des agios calculés au prorata de cette somme et de cette durée.
- L'encaissement d'une traite (effet de commerce) avant son échéance peut donner lieu à la retenue d'un agio par la banque.
Ne pas confondre avec…
On distingue souvent l'agio simple (uniquement les intérêts calculés sur le montant du découvert) de l'agio composé ou global (qui inclut les intérêts plus des commissions fixes de découvert ou de mouvement).
Cadre légal & réglementation
Le Code monétaire et financier encadre le prélèvement des agios. Le taux appliqué (TAEG) ne doit jamais dépasser le taux d'usure fixé par la Banque de France. De plus, les banques ont l'obligation d'informer leurs clients sur les tarifs pratiqués via une convention de compte.
Cas pratiques notables
La jurisprudence française impose que le taux d'intérêt conventionnel soit mentionné par écrit. À défaut d'écrit préalable, le taux légal peut être appliqué au lieu du taux bancaire (souvent bien plus élevé).
À retenir
- Les agios sont le prix à payer pour l'utilisation d'un découvert bancaire.
- Ils sont proportionnels au montant utilisé, à la durée du découvert et au taux d'intérêt négocié.
- Le cumul des agios et des frais ne doit pas dépasser le taux d'usure légal.
Synonymes
Antonymes
Questions fréquentes
Peut-on négocier ses agios ?
Oui, le taux des agios et les commissions associées peuvent être négociés avec son conseiller bancaire, surtout pour une entreprise. En cas de difficultés, il est recommandé de consulter un expert-comptable pour préparer la négociation.
Quand les agios sont-ils prélevés ?
Généralement, ils sont calculés et prélevés trimestriellement, mais cela dépend de votre convention de compte.
Conseils pratiques
Pour limiter les agios, surveillez régulièrement votre trésorerie et négociez une autorisation de découvert en amont : les taux sont souvent plus faibles pour un découvert autorisé que pour un dépassement non autorisé. Pour toute situation financière complexe, sollicitez votre expert-comptable ou un avocat spécialisé.