En clair
Le crédit est une opération par laquelle une personne ou une institution (le créancier) met une somme d'argent à la disposition d'une autre (le débiteur) ou lui accorde un délai de paiement, en échange d'une promesse de remboursement futur. Cette relation repose sur la confiance et s'accompagne généralement du paiement d'intérêts. Par exemple, lorsqu'une entreprise achète du matériel et obtient l'autorisation de ne le payer que dans 60 jours, elle bénéficie d'un crédit.
Étymologie
Le mot provient du latin credere, qui signifie « croire » ou « faire confiance ». Historiquement, il désigne la réputation de solvabilité d'une personne avant de devenir l'instrument financier que nous connaissons aujourd'hui.
Exemples concrets
- Le crédit de trésorerie : une banque autorise une entreprise à être temporairement à découvert pour payer ses salaires en attendant un gros règlement client.
- Le crédit-bail (leasing) : une entreprise loue un véhicule avec une option d'achat à la fin du contrat.
- Le crédit fournisseur : un délai de paiement de 30 ou 60 jours accordé par un partenaire commercial.
Ne pas confondre avec…
Il ne faut pas confondre le crédit avec le prêt : si le prêt est l'acte de remettre une chose, le crédit est la capacité globale d'emprunter ou le délai accordé. En comptabilité, le crédit s'oppose au débit : il représente une ressource (ce qui sort du compte ou une dette que l'on contracte) et s'inscrit dans la colonne de droite du grand livre.
Cadre légal & réglementation
En France, le crédit est encadré par le Code monétaire et financier et le Code de la consommation. La loi impose notamment le calcul d'un Taux Effectif Global (TEG) ou Taux Annuel Effectif Global (TAEG) pour informer l'emprunteur du coût réel du crédit. Les taux ne doivent pas dépasser le taux d'usure fixé par la Banque de France.
Cas pratiques notables
La jurisprudence française insiste sur le devoir de mise en garde des banques. Un établissement financier peut être condamné s'il accorde un crédit manifestement excessif par rapport aux capacités de remboursement de l'emprunteur (soutien abusif) ou s'il manque à son obligation d'information.
À retenir
- Le crédit repose sur la solvabilité (capacité à rembourser) et la confiance.
- Il a presque toujours un coût (intérêts et frais de dossier).
- Un crédit engage juridiquement l'emprunteur à rembourser la totalité du capital.
Synonymes
Antonymes
Questions fréquentes
Peut-on me refuser un crédit sans justification ?
En matière de crédit professionnel, la banque est libre de refuser un prêt sans avoir à motiver sa décision. Pour les particuliers, le refus est également possible mais doit respecter les règles de non-discrimination. Il est conseillé de consulter un courtier ou un expert-comptable pour solidifier son dossier.
Qu'est-ce qu'une ligne de crédit ?
C'est une réserve d'argent mise à disposition par la banque dans laquelle l'entreprise peut puiser selon ses besoins, sans avoir à demander une nouvelle autorisation à chaque fois.
Conseils pratiques
Avant de souscrire un crédit, comparez systématiquement le TAEG, qui inclut tous les frais cachés (assurance, dossier). Pour une entreprise, veillez à ne pas trop dépendre du crédit court terme (découvert) qui coûte souvent très cher. Il est vivement recommandé de solliciter votre expert-comptable pour valider votre plan de financement ou un avocat d'affaires pour l'analyse des clauses contractuelles complexes.